Beschlussvorschlag:
Der Bericht wird zur Kenntnis genommen.
Sachverhalt:
Mit Beschluss des Gemeinderats vom
21.12.2010 wurde die Verwaltung vom Gemeinderat beauftragt und ermächtigt, zur
Absicherung der bestehenden Kredite Zinsverträge zur Zinssicherung
(Zahlungsströme und Werte) einzusetzen. Die eingesetzten Zinsinstrumente müssen
dabei stets in Zusammenhang mit den Grundgeschäften (Grundgeschäftsbezug /
Konnexität) stehen.
Dazu nutzt die Gemeinde Nottuln das
Beratungsangebot zur Zinssteuerung der MAGRAL AG mit Sitz in München. Ziel ist
die wirkungsvolle Absicherung von Zinsänderungsrisiken bestehender Darlehen und
Kredite, die nach anerkannten und bewährten Methoden der Zinsbuchsteuerung
erfolgt und dem kommunalen Prinzip der Risikominimierung, Sparsamkeit und
Wirtschaftlichkeit entspricht.
Wie in den Vorjahren
üblich, erfolgte im 1. Halbjahr (am 23.02.2023) und im 2. Halbjahr (am
10.10.2023) ein Adjustierungsgespräch mit der MAGRAL AG. Es wurde eine
Adjustierung zum 01.03.2023 vorgenommen. Um auf den sich ändernden Zinsmarkt zu
reagieren wurde folgende Verträge restrukturiert:
·
NordLB Payer-Swap Nr. 13444128 (durch die Restrukturierung
ergab sich eine Einmalzahlung in Höhe von 75 T€)
·
NordLB Receiver-Swap mit der Nr. 1323286
Die
wichtigsten Informationen zum derzeitigen Stand der Absicherung der
Zinsänderungsrisiken im Darlehensportfolio
Seit Februar 2011 wurden
Zinsverträge zur Absicherung vereinbart (Abwicklung erfolgte im Rahmen der
Ausschreibung über mehrere Banken), die bisher zu folgendem Zinsergebnis
führten:
Zu Gunsten Gemeinde Nottuln
(Gesamtkonzern):
Stand
31.12.2023 + 2.281.805 EUR
Für
das Jahr 2023 ergibt sich ein Zinsergebnis für die Gemeinde Nottuln
(Gesamtkonzern) wie folgt:
Ertrag aus
Zinssicherungsgeschäften mit der NordLB |
+ 41.092,72 EUR |
|
Ertragsanteil
Gemeinde Nottuln |
71,44% |
+ 29.356,64 EUR |
Ertragsanteile
Werke u. GIG |
28,56% |
+ 11.736,08 EUR |
Finanzielle Auswirkungen:
Siehe Bericht
Anlagen:
Bericht zur Zinssicherung der MAGRAL AG – Dezember 2023