Beschlussvorschlag:
Der Haupt- und Finanzausschuss nimmt den Bericht zur Kenntnis.
Sachverhalt:
Mit Beschluss des Gemeinderats vom 21.12.2010 wurde
die Verwaltung vom Gemeinderat beauftragt und ermächtigt, zur Absicherung der
bestehenden Kredite Zinsverträge zur Zinssicherung (Zahlungsströme und Werte)
einzusetzen. Die eingesetzten Zinsinstrumente müssen dabei stets in
Zusammenhang mit den Grundgeschäften (Grundgeschäftsbezug / Konnexität) stehen.
Dazu nutzt die Gemeinde Nottuln das
Beratungsangebot zur Zinssteuerung der MAGRAL AG mit Sitz in München. Ziel ist
die wirkungsvolle Absicherung von Zinsänderungsrisiken bestehender Darlehen und
Kredite, die nach anerkannten und bewährten Methoden der Zinsbuchsteuerung
erfolgt und dem kommunalen Prinzip der Risikominimierung, Sparsamkeit und
Wirtschaftlichkeit entspricht.
Wie in den Vorjahren üblich, erfolgte im 1. Halbjahr (am 29.04.2020) und
im 2. Halbjahr (am 10.11.2020) ein Adjustierungsgespräch mit der MAGRAL AG.
Eine Anpassung bzw. Adjustierung der bestehenden Verträge wurde aufgrund des
Auslaufens der Zinsbindungsfrist zum 30.12.2020 des Darlehen Nr. 63562627 bei
der Sparkasse Westmünsterland erforderlich. Hieraus ergab sich eine geringfüge
Übersicherung. Diese wurde durch eine Adjustierung am 14.12.2020 bei der NordLB
bereinigt.
Die wichtigsten Informationen zum derzeitigen Stand der Absicherung der
Zinsänderungsrisiken im Darlehensportfolio
Seit Februar 2011 wurden Zinsverträge zur
Absicherung vereinbart (Abwicklung erfolgte im Rahmen der Ausschreibung über
mehrere Banken), die bisher zu folgendem Zinsergebnis führten:
Zu Gunsten Gemeinde Nottuln (Gesamtkonzern):
Stand
31.12.2020 + 1.884.293 EUR
Für das
Jahr 2020 ergibt sich ein Zinsergebnis für die Gemeinde Nottuln (Gesamtkonzern)
wie folgt:
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Ertrag
aus Zinssicherungsgeschäften mit der
NordLB |
+ 137.757,48 EUR |
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Ertragsanteil
Gemeinde Nottuln |
65,35% |
+ 90.045,38 EUR |
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Ertragsanteile
Werke u. GIG |
34,65% |
+ 47.712,10 EUR |
Finanzielle Auswirkungen:
Aus der Zinssteuerung durch die MAGRAL AG sind im Jahr 2020 Erträge in Höhe von 137 T€ erwirtschaftet worden.
Anlagen:
Bericht zur Zinssicherung der MAGRAL AG „Dezember 2020“