Beschlussvorschlag:
Der Haupt- und Finanzausschuss nimmt den Bericht zur Kenntnis.
Sachverhalt:
Mit Beschluss des Gemeinderats vom 21.12.2010 wurde
die Verwaltung vom Gemeinderat beauftragt und ermächtigt, zur Absicherung der
bestehenden Kredite Zinsverträge zur Zinssicherung (Zahlungsströme und Werte)
einzusetzen. Die eingesetzten Zinsinstrumente müssen dabei stets in
Zusammenhang mit den Grundgeschäften (Grundgeschäftsbezug / Konnexität) stehen.
Dazu nutzt die Gemeinde Nottuln das
Beratungsangebot zur Zinssteuerung der MAGRAL AG mit Sitz in München. Ziel ist
die wirkungsvolle Absicherung von Zinsänderungsrisiken bestehender Darlehen und
Kredite, die nach anerkannten und bewährten Methoden der Zinsbuchsteuerung
erfolgt und dem kommunalen Prinzip der Risikominimierung, Sparsamkeit und
Wirtschaftlichkeit entspricht.
Im Jahr 2019 erfolgten zwei Adjustierungsgespräche
mit dem Ergebnis, dass der Sicherungsvertrag mit dem Bankhaus Lampe aufgelöst
wird. Der Wert des Vertrages lag bei 806.500 €, der in einen neuen
Sicherungsvertrag bei der NordLB eingezahlt wurde. Zusätzlich wurde noch ein
Sicherungsvertrag bei der Postbank abgeschlossen, der aber erst ab dem Jahr
2026 greift. Auswirkungen auf die Ergebnisrechnungen ergeben sich für das Jahr
2019 nicht.
Die wichtigsten Informationen zum derzeitigen Stand der Absicherung der
Zinsänderungsrisiken im Darlehensportfolio
Seit Februar 2011 wurden Zinsverträge zur
Absicherung vereinbart (Abwicklung erfolgte im Rahmen der Ausschreibung über
mehrere Banken), die bisher zu folgendem Zinsergebnis führten:
Zu Gunsten Gemeinde Nottuln (Gesamtkonzern):
Stand
31.12.2019 + 1.746.536 EUR
Für das
Jahr 2020 ergibt sich ein voraussichtliches Zinsergebnis für die Gemeinde
Nottuln (Gesamtkonzern) wie folgt:
|
Ertrag aus
Zinssicherungsgeschäften mit der
NordLB |
+ 139.309,00
EUR |
|
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Ertragsanteil Gemeinde
Nottuln |
65,38% |
+ 91.080,22
EUR |
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Ertragsanteile Werke u.
GIG |
34,62% |
+ 48.228,78
EUR |
Anlagen:
Bericht zu Zinssicherung der MAGRAL AG „Dezember
2019“
Verfasst:
gez. Thomas Lechtenberg
Finanzielle Auswirkungen:
Aus der Zinssteuerung durch die MAGRAL AG sind im Jahr 2019 keine Erträge erwirtschaftet worden.
Anlagen:
Bericht zur Zinssicherung der MAGRAL AG „Dezember 2019“