Beschlussvorschlag:

Der Halbjahresbericht über die Zinssteuerung mit der MAGRAL AG wird zur Kenntnis genommen.

Sachverhalt:

Der Gemeinderat hat am 21.12.2010 beschlossen, dass die Verwaltung zur Absicherung der bestehenden Kredite Zinsverträge zur Zinssicherung einsetzen kann. Dies erfolgt durch die Beratung mit der MAGRAL AG, München. Über die erfolgten Zinssicherungsgeschäfte sowie die Erträge daraus berichtet die Verwaltung dem Haupt- und Finanzausschuss.

Am 07.05.2019 erfolgte ein Adjustierungstermin mit der MAGRAL AG. Eine Anpassung der Sicherungsinstrumente ist wegen Änderungen in der Zusammensetzung der abzusichernden Grundgeschäfte (Kreditaufnahme Sporthalle) erfolgt. Eine bestehende Swaption wurde zugunsten eines Folge-Sicherungsvertrages (Receiver-Swaps) aufgelöst. Der Auflösungsbetrag in Höhe von 806.500 € wurde zu 100 % in den neuen Swap-Vertrag als Vorausleistung eingezahlt und unter dem Sachkonto „Erträge aus Close-Out“ ergebnisneutral verbucht (vgl. Anlage 2).

Finanzielle Auswirkungen:

Aus der Zinssteuerung durch die MAGRAL AG sind im 1. Halbjahr 2019 nur ergebnisneutrale Geschäfte abgewickelt worden.

Anlagen:

Anlage 1: Bericht zur Zinssteuerung der MAGRAL AG Juli 2019
Anlage 2: Erträge und Aufwendungen 1. Halbjahr 2019