Beschlussvorschlag:

Der Haupt- und Finanzausschuss nimmt den Bericht zur Kenntnis.

Sachverhalt:

Eine Adjustierung der bestehenden Zinssicherungsverträge erfolgte mit Unterstützung der MAGRAL AG am 07.08.2013. Ursächlich für die notwendige Adjustierung waren zwei Darlehensverträge der Gemeinde Nottuln, die zum 30.07.2013 aus der Zinsbindung ausgelaufen sind. Die Prolongation führte zu folgenden Ergebnissen:

·        Darlehen 1 – Restschuld 1.767.800,85 €

alter Zinssatz: 4,15%, neuer Zinssatz 2,29 % bis Laufzeitende (30.12.2029)

·        Darlehen 2 – Restschuld 2.246.315,62 €

alter Zinssatz: 4,18 %, neuer Zinssatz 2,66% bis Laufzeitende (30.03.2036)

Im Rahmen der Adjustierung wurden drei bestehende Swap-Verträge verändert und ein neuer Swap-Vertrag geschlossen. Hierdurch konnte für den Gesamtkonzern Gemeinde Nottuln ein Ertrag aus „close out“ (ein Ertrag aus der Auflösung von Zinsswapverträgen) in Höhe von 256.000,-- € erzielt werden. Die Aufteilung auf die einzelnen Betriebszweige ist aus der Anlage 1 zu entnehmen.

Der Bericht der MAGRAL AG zur Zinssicherung „August 2013“ ist als Anlage 2 der Vorlage beigefügt. Die auf Seite 3 ausgewiesenen Beträge setzen sich wie folgt zusammen:

2011                            138.087,58 €

2012                            406.324,15 €

28.06.2013                  44.621,95 €            Zinsertrag aus einem Swapvertrag

07.08.2013                  256.000,00 €  Teil-/Auflösung von Zinsswapverträgen

                                    845.033,68 €            bisheriges Ergebnis zu Gunsten der Gemeinde Nottuln

28.06.2013                  44.621,95 €            Zinsertrag aus einem Swapvertrag

07.08.2013                  256.000,00 €  Teil-/Auflösung von Zinsswapverträgen

30.12.2013                  44.113,56 €            voraussichtlicher Zinsertrag aus einem Zinsswapvertrag

                                    344.735,51 €

Gemäß der Vereinbarung mit der MAGRAL AG wird für die Beratung und Betreuung noch ein Honorar in Höhe von 10% des Überschusses fällig. Die Abrechnung ist noch nicht erfolgt.

Finanzielle Auswirkungen:

Aus der Zinssteuerung durch die MAGRAL AG sind bis zum 07.08.2013 Erträge in Höhe von 300.621,95 € für die Gemeinde Nottuln als Gesamtkonzern erwirtschaftet worden.

Anlagen:

Anlage 1

Aufstellung über die in diesem Jahr bereits erwirtschafteten Erträge aus den Zinssicherungsgeschäften sowie deren Verteilung auf die Gemeinde Nottuln, die GIG mbH sowie aller Betriebszweige der Gemeindewerke

Anlage 2

Bericht zur Zinssicherung der MAGRAL AG „August 2013“