Beschlussvorschlag:

Der Wirtschaftsplan des Abwasserwerkes für das Wirtschaftsjahr 2008 und die Vermögens- und Finanzplanung von 2008 bis 2012 werden entsprechend des als Anlage dieser Vorlage beigefügten Entwurfs beschlossen.

Sachverhalt:

1. Erläuterungen zum Erfolgsplan

Die Umsatzerlöse und Erträge des Abwasserwerkes für 2008 steigen gegenüber dem Vorjahr mit 2.594.127,18 € um 63.411,04 € auf 2.657.538,22 €. Von diesem Anstieg entfallen auf die Erlöse von Schmutz- und Niederschlagswassergebühren insgesamt rd. 47.511 €.

Bei den Materialaufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe ist insbesondere die Erhöhung der Stromkosten in den betrieblichen Bereichen zu berücksichtigen. Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erhöhen sich von 58.500 € um 16.500 € auf 75.000 €.

Wie bereits im Vorjahr angekündigt, war erneut mit einer Erhöhung der Lippeverbandsbeiträge zu rechnen. Für das Planjahr 2008 ist eine Erhöhung von 1.154.260 € um 22.566 € auf 1.176.826 € zu berücksichtigen. Der Lippeverbandsbeitrag kann teilweise durch den Beitrag an die Wasser- und Bodenverbände für die Ortslagen in einer Größenordnung von 7.100 € reduziert werden, so dass sich die Aufwandspositionen „Verbandserträge“ von 1.194.861 € um 15.445 € auf 1.210.306 € erhöht.

Bei den Personalaufwendungen sind die zu erwartenden tariflichen Erhöhungen im neuen Jahr sowie die leistungsorientierte Bezahlung nach dem TVöD zu berücksichtigen, so dass sich bei einem unveränderten Personaleinsatz ein Anstieg der Personalkosten von 211.863 € um 3.454 € auf 215.317 € ergibt.

Investitionsbedingt ist bei den Abschreibungen ein leichter Anstieg von 607.635 € um 1.586 € auf 609.221 € zu veranschlagen.

In die sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden die ursprünglich bei den bezogenen Leistungen veranschlagten Abwasserabgaben für Kleineinleitungen analog zur Darstellung in den Jahresabschlüssen mit 18.000 € in diese Position übernommen. Aus diesem Grund ergibt sich hier eine Erhöhung von 72.600 € um 19.400 € auf 92.000 €.

Unter Berücksichtigung konstanter Zinserträge ergibt sich bei einem sinkenden Zinsaufwand für die Darlehen des Betriebes ein positives Zinsergebnis gegenüber dem Vorjahr. Die Zinsaufwendungen für das Wirtschaftsjahr 2008 können von 136.586 € um 3.786 € auf 132.800 € gesenkt werden. Hintergrund ist der Abschluss zinsgünstiger Darlehen in den vergangenen Jahren.

Der Erfolgsplan weist einen Jahresüberschuss in Höhe von 201.894,96 € aus. Von diesem Jahresüberschuss ist eine Eigenkapitalverzinsung in Höhe von 48.948 € in Abzug zu bringen. Diese Eigenkapitalverzinsung wird bisher jährlich an den Gemeindehaushalt abgeführt. Gegenüber dem Vorjahr ergibt sich eine Erhöhung dieses Ansatzes um 2.956 €.

Bei dem verbleibenden Jahresüberschuss in Höhe von 152.947 € handelt es sich um den Auflösungsbetrag für die passivierten Baukostenzuschüsse. Diese Ertragsposition darf nicht in die Gebührenkalkulation gebührenmindernd mit einbezogen werden und ist als Jahresüberschuss auszuweisen.

2. Erläuterungen zur Vermögens- und Finanzplanung

Schwerpunkte der Investitionen für das Wirtschaftsjahr 2008 sind die Maßnahmen zur Optimierung der Kanalisation Nottuln in Höhe von 250.000 €, der Bau eines Regenrückhaltebeckens in Appelhülsen mit insgesamt 290.000 € sowie eine Kanalverlegung in Appelhülsen mit 140.000 €

Für die Tilgung von Darlehen sind insgesamt 83.000 € zu berücksichtigen, so dass sich ein Finanzierungsbedarf in Höhe von 903.000 € für das Jahr 2008 ergibt. Zur Finanzierung der Maßnahmen des Jahres 2008 stehen neben den liquiden Mitteln in Höhe von 430.000 € insbesondere die Erlöse aus Abschreibungen in Höhe von 458.000 € zur Verfügung.

Trotz der doch umfangreichen Investitionen im Wirtschaftsjahr 2008 kann eine vollständige Eigenfinanzierung sichergestellt werden, so dass eine Kreditaufnahme nicht erforderlich wird.

In der Finanzplanung bis 2012 wurden die Investitionsmaßnahmen zur Herstellung der abwassertechnischen Einrichtungen im Gewerbegebiet Beisenbusch für das Jahr 2009 veranschlagt. Diese Maßnahme wird aus Anschlussbeiträgen sowie aus dem Baukostanteil der Gemeinde für die Entwässerung von öffentlichen Flächen finanziert.

Auch die Optimierung der Kanalisation Nottuln soll im Jahr 2009 zum Abschluss gebracht werden. Hierfür wurden insgesamt 325.000 € veranschlagt.

Aufgrund der sich positiv darstellenden Liquiditätsentwicklung des Betriebes ist davon auszugehen, dass auf Darlehensaufnahmen in der mittelfristigen Finanzplanung in den nächsten Jahren verzichtet werden kann, was sich positiv auf die Zinsentwicklung in der Gebührenkalkulation niederschlagen wird. Dem gegenüber steht aber auch eine mittelfristige Erhöhung der Abschreibungen aufgrund der umfangreichen Investitionen im Abwasserbereich.

3. Erläuterungen zur Stellenübersicht

Die Stellenübersicht des Abwasserwerkes für 2008 ist gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Finanzielle Auswirkungen:

Jahresergebnis Erfolgsplan 2008    201.894,96 €

Anlagen: