Beschlussvorschlag:

Der Wirtschaftsplan der Bäder für das Wirtschaftsjahr 2008 und die Vermögens- und Finanzplanung von 2008 bis 2012 werden entsprechend des als Anlage dieser Vorlage beigefügten Entwurfs beschlossen.

Sachverhalt:

1. Erläuterungen zum Erfolgsplan

Für den Erfolgsplan 2008 wurden Umsatzerlöse in Höhe von 238.000 € veranschlagt. Zu berücksichtigen ist bei dieser Position, dass neben den Eintrittsentgelten in Höhe von 136.000 € zusätzlich für Energielieferungen und sonstige Erlöse insgesamt 102.000 € angesetzt worden sind.

Im Zusammenhang mit den im Vermögensplan dargestellten Investitionsmaßnahmen wurden andere aktivierte Eigenleistungen in Höhe von 20.000 € veranschlagt. Die sonstigen betrieblichen Erträge sind mit 19.000 € zu berücksichtigen.

Die erwarteten Erträge im Wirtschaftsjahr 2008 werden in einer Höhe von 277.000 € erwartet. Wie in jedem Jahr ist auch für das Wirtschaftsjahr 2008 die Wetterlage in der Sommersaison ausschlaggebend für die Erreichung dieses Planzieles.

Bei den Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen in Höhe von 234.450 € wurde eine aufgrund der geplanten Investitionsmaßnahmen zu erwartende Energiekostensenkung bereits berücksichtigt. Die bezogenen Leistungen wurden mit 65.000 € gegenüber dem Vorjahr nahezu unverändert veranschlagt.

Bei den Personalaufwendungen ist ein leichter Anstieg von rd. 303.500 € auf rd. 305.300 € zu verzeichnen. Hier schlagen sich die zu erwartenden tariflichen Erhöhungen nieder.

Die Abschreibungen auf das Anlagevermögen steigen investitionsbedingt von rd. 89.500 € auf rd. 99.500 €. Die im Vermögensplan dargestellten Investitionen wurden bei der Berechnung der Abschreibungen berücksichtigt.

Im Zusammenhang mit den veranschlagten Investitionen ist auch der Anstieg der Zinsaufwendungen von rd. 37.000 € auf rd. 39.600 € zu sehen.

Zusammenfassend ist festzuhalten, dass der investitionsbedingte Anstieg der Kapitalkosten (Abschreibungen und Verzinsung) durch eine Energiekostenreduzierung aufgefangen werden soll. Im Ergebnis schließt der Erfolgsplan der Bäder für das Wirtschaftsjahr 2008 mit einem negativen Jahresergebnis von ./.494.025 € ab. Eine Eintrittspreiserhöhung ist für das Wirtschaftsjahr 2008 nicht vorgesehen.

2. Erläuterungen zum Vermögensplan

Bereits im Wirtschaftsplan 2007 wurde durch die Betriebsleitung darauf hingewiesen, dass es Hauptaufgabe sein würde, nach Möglichkeiten zu suchen, die Energiekosten der Bäder weiter zu senken und attraktivitätssteigernde Einrichtungen nur dann zu berücksichtigen, wenn diese wirtschaftlich darstellbar seien.

Im vorliegenden Vermögensplan für das Jahr 2008 sind umfangreiche Maßnahmen zur Herstellung einer neuen Lüftungstechnik inkl. Wärmerückgewinnung mit einem Gesamtvolumen in Höhe von 237.000 € veranschlagt worden. Ergänzend zur neuen Lüftungstechnik wird eine Sanierung des Hallenbaddaches erforderlich. Ebenfalls soll die Wärmedämmung im Dachbereich verbessert werden. Die Herstellung einer Photovoltaikanlage auf dem Hallenbad ergänzt das Gesamtpaket der geplanten Investitionsmaßnahmen.

Da die Filteranlage des Hallenbades abgängig ist, wird hier dringend eine Ersatzbeschaffung erforderlich. Für die Umsetzung dieser Maßnahmen wurden insgesamt 60.000 € veranschlagt.

Unter Berücksichtigung der sonstigen Anschaffungen in Höhe von 38.000 € und der Tilgung von Darlehen mit 21.000 € ergibt sich ein Finanzierungsbedarf für das Planjahr 2008 in Höhe von 456.000 €.

Im Vorgriff auf die geplanten Investitionsmaßnahmen wurde im Wirtschaftsjahr 2007 auf Investitionen verzichtet um die zur Verfügung stehenden Mittel aus Abschreibungen anzusparen. Aus diesem Grund stehen zur Finanzierung der Maßnahmen im Wirtschaftsjahr 2008 die Abschreibungserlöse aus den Jahren 2007 und 2008 zur Finanzierung zur Verfügung. Neben einer Eigenfinanzierung in von 189.000 € ist eine Kreditaufnahme in Höhe von 267.000 € erforderlich, sofern die vorgeschlagenen Maßnahmen umgesetzt werden.

Die Betriebsleitung hat einen Antrag an die Verwaltungsleitung über eine Bezuschussung der Investitionen im Bereich des Hallenbades aus der Schulpauschale gestellt. Durch die Verwaltungsleitung wurde eine Prüfung zugesagt. Sofern die Haushaltsberatungen ergeben, dass einer Bezuschussung zugestimmt wird, kann der Anteil der Kreditfinanzierung für die neue Anlagentechnik im Hallenbad um diesen Betrag reduziert werden, was sich in der Folge positiv auf die Zinsentwicklung und die Ertragssituation, durch die ratierliche Auflösung des Zuschusses, auswirken würde. Eine Umsetzung der Maßnahmen sollte aber nicht abhängig von der Zuschussgewährung gemacht werden, so dass ein Ansatz in der Erfolgs- und Vermögensplanung nicht erfolgt. 

In Abstimmung mit dem Vorsitzenden des Betriebsausschusses, Herrn Dörndorfer, hat die Betriebsleitung vorgesehen, nach Abschluss der Wirtschaftlichkeitsüberprüfung in den Wintermonaten, in der ersten Betriebsausschusssitzung 2008 die Investitionsmaßnahmen im Einzelnen vorzustellen und den Ausschuss im Rahmen einer Ortsbesichtigung im Hallenbad umfassend zu informieren. Erst dann sollte bei einem positiven Prüfungs- und Beratungsergebnis ein entsprechender Beschluss zur Umsetzung der Maßnahmen gefasst werden.

Ziel sollte es bei einem positiven Prüfungsergebnis sein, die Maßnahmen möglichst in der Sommersaison 2008 umzusetzen, so dass die neue Anlagentechnik rechtzeitig zur Hallenbadsaison 2008/2009 in Betrieb gehen kann.

Anzumerken ist neben einer zu erwartenden Wirtschaftlichkeit der Erneuerung der Lüftungstechnik, dass auch der CO² - Ausstoß in erheblichem Umfang gesenkt werden könnte.

3. Erläuterungen zur Finanzplanung

Die Finanzplanung von 2008 bis 2012 stellt die zur Verfügung stehenden Finanzmittel für weitere Neu- und Ersatzinvestitionen dar. Neben der Optimierung der Lüftungstechnik sind z.Zt. keine größeren Investitionen erkennbar, die eine Finanzierung durch Kreditaufnahmen ab 2009 erkennbar werden lassen. Zukünftige Maßnahmen sollen aus Eigenmitteln finanziert werden.

In diesem Zusammenhang ist aber auch zu berücksichtigen, dass insbesondere bei der Altersstruktur der Nottulner Bäder sowohl im baulichen als auch im technischen Bereich immer wieder substanzerhaltene Maßnahmen erforderlich werden können, die z.Zt. nicht absehbar sind. Trotzdem sollte es Ziel sein, zumindest einen Teil der Eigenmittel für weitere attraktivitätssteigernde Maßnahmen zur Verfügung zu stellen.

4. Erläuterungen zur Stellenübersicht

Die Personalsituation ist im Wirtschaftsjahr 2008 gegenüber dem Vorjahr unverändert, so dass sich auch in der Stellenübersicht keine Veränderung ergibt.

Finanzielle Auswirkungen:

Jahresergebnis Wirtschaftsplan 2008   ./. 494.025 €

Anlagen: